【iDeCoと新NISA比較】違いや併用するメリットを解説｜活用方法を知ろう！

多くの人が将来の資金準備について頭を悩ませています。手軽な金融商品として注目されているのが「新NISA」と「iDeCo(個人型確定拠出年金)」です。

この記事では、新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の基本情報から選び方、併用のメリットまでわかりやすく解説します。記事を読むことで、自分に合った資産形成の道を選べるようになります。

節税しながら効率的に資産を増やしたい方にとって、新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の理解は不可欠です。2つの制度を理解して資産形成に役立てましょう。

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の基本を理解しよう

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)は、日本の個人資産形成を支援するための税制優遇制度です。2つの制度は異なる特性を持ち、長期的な資産運用を促進します。

新NISAの基礎知識

新NISAは、資産形成におすすめの税制優遇制度です。2014年(つみたてNISAは2018年)からスタートしたNISA(少額投資非課税制度)が見直され2024年に改正しました。投資から得られる利益の税金が免除される魅力があります。利子や配当、株や投資信託の売却益など、投資の運用利益は非課税です。

しかし、新NISAでは最大360万円(成長投資枠：240万円、つみたて投資枠：120万円)まで可能で投資できる枠が広がっています。

2023年までのNISAと新NISAとの違い

2023年までのNISAと新NISAとの違いは以下のとおりです。

制度	2023年までのNISA	新NISA
制度の併用	一般NISAとつみたてNISAの併用不可	成長投資枠とつみたて投資枠の併用可
年間投資上限額	一般NISA120万円、つみたてNISA40万円	合計360万円(成長投資枠240万円、つみたて投資枠120万円)
生涯非課税限度額	一般NISA600万円、つみたてNISA800万円	1,800万円(うち成長投資枠1,200万円)
売却時の限度額	ー	買付額分の投資枠再利用可能
非課税保有期間	一般NISA5年、つみたてNISA20年	無期限
対象年齢	18歳以上の成人	18歳以上の成人
買付方法	一般NISA：スポット・積立、つみたてNISA：積立	成長投資枠：スポット・積立、つみたて投資枠：積立
対象商品	一般NISA：株式・投資信託・ETF、つみたてNISA：投資信託	成長投資枠：株式・投資信託・ETF、つみたて投資枠：投資信託

成長投資枠とつみたて投資枠を同時に使えるようになり、年間の投資可能額は、一般NISAの場合の120万円から最大360万円へと3倍に増加しました。

新NISAの仕組みとメリット

新NISAは、少額から長期的な資産形成を行える魅力的な制度です。最大の特徴は、年間360万円までの投資が非課税枠となる点にあります。非課税枠内での投資収益には、税金がかからないため、中長期にわたり資産を増やすことが可能です。利益に税金がかからないため、複利効果を最大限活かせます。

新NISAの非課税枠と利用条件

新NISAでは、年間360万円(成長投資枠：240万円、つみたて投資枠：120万円)までの投資が非課税で行えます。投資から得られる利益に対する課税を免れる特典を受けることが可能です。

利用条件として、18歳以上で日本国内に居住する個人ならば、所得に関係なく利用できます。幅広い層の人々に投資がしやすいです。ただし、非課税で利益を得られるのは一人一口座に限ります。利用期間は無期限とされており、長期的な資産形成を望む個人にとっては非常に魅力的な制度です。

新NISAで投資可能な商品の種類

新NISAでは、特定の基準を満たした運用商品のみが対象です。成長投資枠では、投資信託や国内株式(ETF、J-REIT含む)、外国株式(ETF含む)の商品が選べます。一方、つみたて投資枠で買い付けできるのは投資信託です。

国内外の株式や債券に投資するファンドが多い中、特定の地域やセクターに特化したテーマ型ファンドもあります。投資初心者や手数料を重視する方には、低コストのインデックスファンドがおすすめです。株式と債券のバランスを取りつつ資産を形成できるバランス型ファンドも、多くの投資家に支持されています。

運用商品は、金融庁が定めた基準をクリアした商品のみ選択可能です。ファンドが一定の規模を持つことも選定基準に含まれています。

iDeCo(個人型確定拠出年金)の基礎知識

iDeCo(個人型確定拠出年金)は、自分で運用を行う私的年金制度です。自分で掛金の額を決定し、投資対象を選んで資産を増やせます。

iDeCo(個人型確定拠出年金)の仕組みとメリット

iDeCo(個人型確定拠出年金)は、自分で掛金を積み立てて将来の年金として受け取れる制度です。掛金が全額所得控除されるため、税金が戻ってくる魅力があります。運用益にかかる税金が非課税となるため、長期にわたる資産形成に非常に有利です。

ただし、運用結果に伴うリスクは個人が負うことになるので、投資に関する知識を身につけることも大切です。iDeCo(個人型確定拠出年金)のメリットを理解し、賢く活用することで、将来に向けた金融プランを立てる助けとなります。
» iDeCoのメリット・デメリットを完全解説！

iDeCo(個人型確定拠出年金)の掛金の上限と税制優遇の内容

iDeCo(個人型確定拠出年金)の掛金上限は、加入者の年齢や職業によって異なります。掛金の上限額は以下のとおりです。

» iDeCoはいくらから?掛金の上限額と設定方法

掛金は全額所得控除の対象です。掛金が所得から差し引かれることで所得税の減税効果があります。iDeCo(個人型確定拠出年金)の運用益は非課税であり、口座内での利益に税金がかかりません。

iDeCo(個人型確定拠出年金)で選べる投資商品と運用方法

iDeCo(個人型確定拠出年金)で選べる投資商品は多いです。投資商品には、それぞれ特徴があるため、自分に合った運用方法を選ぶことが大切です。投資商品には以下のようなものがあります。

上記の中から、自分の投資スタイルやリスク許容度に応じた商品を選べます。
» iDeCoの金融機関と運用商品の選び方

選択肢が豊富なため、目的や将来の計画に合わせた賢い選択が求められます。iDeCo(個人型確定拠出年金)の掛金の上限や税制優遇の内容を理解し、適切なプランを検討することが重要です。

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の違いを徹底解説

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)は、日本で利用できる2つの投資促進制度で、それぞれ異なる特徴とメリットがあります。両制度の違いを理解することで、自分のライフスタイルや将来設計に合った資産形成を行うことが可能です。

税制メリットの違い

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)は、それぞれ異なる税制メリットを有しています。両制度の税制優遇の内容は以下のとおりです。

新NISA	iDeCo(個人型確定拠出年金)
運用時：運用益が非課税	拠出時：掛金が全額所得控除 運用時：運用益が非課税 受取時：退職所得控除や公的年金等控除

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の非課税期間には違いがあります。新NISAは非課税期間が無期限に対し、iDeCo(個人型確定拠出年金)は原則として60〜75歳の受取時まで非課税期間が続きます。iDeCo(個人型確定拠出年金)を受け取る際の税率は、年金形式か一時金での受け取りかによって変わります。

投資できる商品の違い

投資できる商品の種類は、新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)で大きく異なる点に注意が必要です。新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)で選択できる運用商品は以下のとおりです。

新NISA	iDeCo(個人型確定拠出年金)
成長投資枠：上場株式・投資信託など(除外条件あり) つみたて投資枠：長期の積立分散投資に適した投資信託	投資信託と元本確保型商品(定期預金や保険商品等)

新NISAの成長投資枠は、投資信託や上場株式などが対象です。一方、つみたて投資枠の場合、金融庁が定める基準を満たす投資信託が対象となります。

投資経験がある方には特にiDeCo(個人型確定拠出年金)が適していると言えます。

引き出しルールの違い

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)には、引き出しルールに大きな違いがあります。新NISAは運用中でも途中で引き出しが可能です。しかし、iDeCo(個人型確定拠出年金)は60歳まで引き出しができず、退職後の年金としての利用が基本です。

新NISAからの引き出し資金は自由に使用可能です。しかし、iDeCo(個人型確定拠出年金)は受け取り方が一時金や年金などで、税制上の扱いも異なります。引き出しのルールの違いを把握することは、資産形成戦略を練る上で極めて重要なポイントです。

利用資格の違い

利用資格に関して、新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)では異なる条件が設けられています。新NISAは18歳以上で日本に居住している人ならば、年収や雇用形態に関わらず利用可能です。一方、iDeCo(個人型確定拠出年金)は基本的に20歳以上60歳未満で所得のある人が対象で、職種を問わず加入できるケースが多いです。

専業主婦(夫)でも、配偶者の年収に応じてiDeCo(個人型確定拠出年金)に加入できます。新NISAは外国籍の方も申し込み可能です。しかし、iDeCo(個人型確定拠出年金)の場合は雇用形態や業種によって加入資格が異なります。iDeCo(個人型確定拠出年金)の加入資格は以下のとおりです。

第1号被保険者	20歳以上60歳未満の方 国民年金保険料を納付している(障害基礎年金受給者を除き、全額免除・半額免除等を受けていないこと) 農業者年金基金に加入していない
第2号被保険者	65歳未満の方 マッチング拠出を利用していない(企業DC加入している場合) 拠出限度額の範囲内で各月拠出である(企業DC加入している場合)
第3号被保険者	20歳以上60歳未満の方 厚生年金の被保険者に扶養されている
国民年金の任意加入被保険者	国民年金に任意で加入した方 60歳以上65歳未満で、国民年金の保険料の納付済期間が480月に達していない方

自分の現状や将来の計画を踏まえて、どちらの制度を利用するかを見極めることが重要です。それぞれの制度には多くの特徴があるので、総合的な情報を考慮して選択することが推奨されます。
» iDeCoの加入資格を完全ガイド

どちらを選ぶべき？新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の選び方

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)はどちらも長期にわたる資産形成に役立つ制度ですが、それぞれ異なる特徴を持っています。選び方のポイントは、年齢や収入状況、リスク許容度、老後資金の準備など、個々の状況に合わせて選択することが重要です。

新NISAが向いている人の特徴

新NISAが向いている人は、以下のとおりです。

新NISAは、手数料が低い投資商品を選べるため、コストを抑えた効率的な投資ができます。日本に住む18歳以上であれば、誰でも運用を始めることが可能です。投資を始めたいと思っている人は、検討してみると良いでしょう。

iDeCo(個人型確定拠出年金)が向いている人の特徴

iDeCo(個人型確定拠出年金)が向いている人は、以下のとおりです。

上記の条件に当てはまる人は、iDeCo(個人型確定拠出年金)を活用して安定した未来に向けた資産形成を計画的に進められます。
» 個人事業主のためのiDeCo講座

併用するメリットとその条件

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)を同時に利用することには大きなメリットがあります。両制度の併用により、非課税で投資を行うチャンスが広がり、節税効果を最大限に引き出すことが可能です。新NISAの投資枠をフルに活用したあと、iDeCo(個人型確定拠出年金)に投資すれば、さらに非課税で資産を増やせます。

長期投資と中長期投資を同時に行うことで、運用の多様性を確保し、リスクを分散する助けにもなります。運用成績に応じて資金配分を柔軟に変更できるため、市場の変動に適応し効率的な資産管理が可能です。

ただし、両制度のメリットを享受するためには条件があります。新NISAやiDeCo(個人型確定拠出年金)に加入する資格があるかを確認することが大切です。
» 利用資格の違い

資格があれば、自営業者や非常勤職員など、さまざまな働き方をしている人でも利用できます。併用が可能な条件を満たしている場合、各制度の特長を活かし、より充実した資産形成を目指せるでしょう。

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)を上手に併用する方法

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)を併用すると、節税しながら資産を増やすことが可能です。新NISAでは年間の投資枠が非課税となり、iDeCo(個人型確定拠出年金)では掛金を所得から控除できます。2つの制度を組み合わせると、税制上の優遇を最大限に受けることが可能です。

しかし、それぞれの特性を活かすためには、適切な戦略が大切です。リスク許容度や投資対象、期間を考慮し、資産の配置を決める必要があります。定期的な見直しとバランスの調整も重要です。適切に活用すれば、2つの制度は老後資金計画の強力なサポートとなるでしょう。

併用時の注意点と戦略

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の併用は、賢明な資産形成戦略の一つです。それぞれの制度が持つ非課税メリットを理解し、効果的に活用することが重要です。新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の非課税メリットが重複しないよう投資枠を配分することで、より多くの節税効果を享受できます。

運用成績は常に変動するため、定期的に運用結果を確認し、投資バランスを見直すことも忘れてはなりません。併用する場合は、将来の受け取り方や税制面での計画を慎重に立てる必要があります。手数料や運用コストを考慮して、コスト効率の良い商品を選ぶことも重要です。
» iDeCoの手数料を抑えるコツ

併用によるリスクを理解した上で、分散投資の原則に則って資産を配置すれば、長期的な資産形成に役立ちます。新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)で重複投資を避けることで、トータルでの投資効率を高めることが可能です。

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)の具体的な手続き方法

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)を活用するには、正しい手続きが必要不可欠です。適切な手続きによって、両制度のメリットを最大化できます。両制度の手続きを進めるにあたって、事前に必要な書類を準備し、申込みの締切をしっかりと確認することが重要です。

新NISAの口座開設手順

新NISAの口座を開設してから運用を開始するまでの手順は以下のとおりです。

iDeCo(個人型確定拠出年金)の加入手続き方法

iDeCo(個人型確定拠出年金)の加入手続きは、以下のとおりに進めてください。

運営管理機関や投資商品によっては、ウェブ上で手続きが完結することもあります。手軽に開始できるのがiDeCo(個人型確定拠出年金)の魅力の一つと言えるでしょう。手続きを完了させれば、iDeCo(個人型確定拠出年金)に正式に加入できます。加入後は、賢い運用によって長期的に資産を増やすことを目標にしましょう。
» iDeCo口座開設の簡単マニュアル

まとめ

新NISAとiDeCo(個人型確定拠出年金)は、長期にわたる資産形成を目指す方にとって非常に有効な制度です。両制度は税制上の優遇を受けられ、賢く活用すれば節税効果も大きいです。それぞれ長所と短所がありますが、個人のライフスタイルや将来設計に合わせて適切に選ぶことが重要です。